Компания представляет собой систему взаимосвязанных элементов, которые функционируют в заранее заданном направлении. От уровня формализации зависит стабильность такой системы: недостаточность регулирования приводит к дублированию полномочий элементами системы, а его избыток к отсутствию адаптации при изменении условий ведения бизнеса. Выявление оптимального сочетания способов управления свидетельствует о его высоком качестве. Одним из таких показателей являются внутренние документы Компании.

Кто принимает внутренние документы?

Это зависит от уровня регулирования вопросов таким документом.

Если речь идет о существенных для Компании вопросах, то внутренний документ принимает общее собрание участников (акционеров). Это положение о совете директоров, о генеральном директоре, об общем собрании участников, об одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, о дивидендной политике.

Вопросы ниже уровнем важности относятся к компетенции совета директоров. Компетенции определяется по остаточному принципу: все документы, утверждение которых не относится к компетенции общего собрания или генерального директора (по уставу). Чтобы не возникала хаоса целесообразно уставом Компании распределить компетенцию в части утверждения внутренних документов.

К компетенции совета директоров, к примеру, можно отнести положение об управлении рисками (это по закону), о проведении заседания совета директоров, о комитетах совета директоров.

Следом идет единоличный исполнительный орган. К его компетенции имеет смысл отнести положение об обособленных подразделения, об отделах Компании, о премировании.

Затем идут руководители департаментов или служб, начальники отделов. К их компетенции имеет смысл отнести положения о департаментах, службах, отделах, о премировании, о защите информации. В данном случае компетенция определяется по принципу регулирования вверенного участка ответственности.

Следующим звеном являются менеджеры. Совершенно верно даже менеджер может принять внутренний документ, который, к примеру, будет регулировать работу младших менеджеров (безусловно, данную возможность надо закрепить в должностной инструкции менеджера).

Положение об общем собрании

Стоит сказать, что закон не обязывает принимать внутренние документы, но они помогают поднять уровень корпоративного управления.

В положении имеет смысл отразить порядок уведомления участников, срок уведомления, порядок определения места голосования, порядок представления вопросов для включения в повестку дня, порядок подсчета голосов.

Положение о совете директоров

Определяются характеристики лиц, которые могут быть членами совета директоров, порядок голосования, подсчета голосов, проведения заседания, порядок избрания и прекращения полномочий.

Положение о генеральном директоре

Устанавливаются характеристики лиц, которые могут претендовать на должность, порядок назначения, замещения и прекращения полномочий, ограничения на совершение сделок и действий, порядок представления интересов, положения, направленные на устранение конфликта интересов.

Положение о ревизионной комиссии

Устанавливается количественный состав комиссии, требований к лицам, которые претендуют на должность, порядок назначения и прекращения полномочий, порядок составления и представления отчетности.

Положение о дивидендной политике

Устанавливается порядок формирования списка лиц, которым будут выплачены дивиденды, порядок их выплаты, судьба невостребованных дивидендов.

Положение о крупных сделках и сделках с заинтересованностью

Имеет смысл определить перечень информации, которая необходима для одобрения таких сделок, дополнительные требования к порядку принятия решения (дополнительная отчетность генерального директора, присутствие на собрании лиц, которые участвуют в совершении сделки и т.п.).

Положение об управлении рисками

Имеет смысл раскрыть принципы и подходы к организации в обществе управления рисками, внутреннего контроля и внутреннего аудита

Кодекс корпоративного управления

Данный документ отражает уровень корпоративного управления. В большинстве случаев его принимают с целью привлечения финансирования через банк, прямых инвесторов и через размещения акций на бирже.

Принятие такого документа в небольших и средних компаниях имеет смысл только для того, чтобы показать уровень корпоративной культуры. Но также этот документ может отражать корпоративные ценности, что повышает привлекательность Компании в глазах работников.

В случае возникновения вопросов предлагаем звонить по телефонам: +7 (499) 390-10-96, + 7 (926) 559-56-19.